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紙幅:210mmx195mm
100%原生處女紙漿、不含瑩光劑
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財政部上周剛公布稅改方案,其中股利所得課稅將有大變革。根據銀行「財富管理客戶理財趨勢調查」結果指出,有 83% 受訪客戶在今年領到股利,且不乏年領股利 100 萬元以上大戶,同時,高達 55% 的人表態準備將股利再投入股市,其次有 48% 想購買基金,而且整體看來,選擇積極投資工具的受訪者明顯高於保守觀望者。

今年上市櫃公司預估將發放現金股利高達新台幣 1.27 兆元,創下歷史新高,而中信銀行也針對財富管理客戶進行網路問卷調查,有效樣本 1984 人,調查期間自今年 7 月 31 日至 8 月 15 日止,調查結果發現,有高達 83% 受訪客戶在今年領有股利,若依照股利領取金額多寡可分 3 大族群,股利在新台幣 30 萬元以下、股利在 30 萬元到 100 萬元,還有領到 100 萬元股利以上者。

至於領到股利後如何運用?調查結果顯示,有 55% 表態準備將股利再投入股市,另外有 48% 受訪客戶想買基金,再其次才是投資外幣存款的 39% ,有 35% 領到股利的客戶則說會存台幣存款。

對於要繼續存股領息甚至存股退休的人,中信銀建議先做 3 點檢視,首先是理財工具的檢視,可扣抵稅額減半及補充二代健保費會影響不同理財工具的稅後報酬率,其次,檢視配息率是否穩定符合每年領取所需,第三,可檢視資產配置,若單一投資工具占比過高,當市場劇烈變化時整體資產波動也會隨之變大。

此外,對於年領新台幣 30 萬元以下族群,由於大多為存股領息族或存股退休族,銀行建議要先做好中長期退休規畫,再談累積資產,尤其要先建立個人退休的醫療及長照規畫,原因是國人面臨長壽風險帶來的長照壓力大增,若已做好退休規畫的基礎準備,可考慮將股利再投資以累積資產,但提醒除投入股票部位外,應考慮分散投資、降低風險,積極者可考慮海外 ETF 、債券等工具,保守者可評估投入儲蓄險、貨幣型基金或台、外幣存款。

至於年股利超過 30 萬元者,如公司高階主管,銀行建議,除應檢視各種投資工具的稅後報酬率,進行資產檢視規畫外,因其股票部位至少已有 1000 萬元至 3000 萬元,不建議將股利收入再押太高部位在單一個股,應趁機與理財顧問做整體資產檢視。年領超過 100 萬元股利的族群,如公司大股東,銀行則建議可著眼及早思考贈與、公益規畫與股權信託的必要性。

下面附上一則新聞讓大家了解時事

行政院長賴清德5日召開行政立法便當會,與黨籍立委討論股利所得稅改,經過討論,最後乙案出線。

依照財政部之前規畫,股利所得稅改分為「甲案」和「乙案」兩版課稅方式。其中甲案建議股利所得 37% 免稅,其餘 63% 併入綜合所得中課稅,最高稅率 40%。乙案則採「2 擇 1」機制,投資人可在股利所得乘 8.5% 抵稅額、最高不超過 8 萬元,將股利所得併入所得稅中核課,或是股利所得分離課稅 26%,與所得稅合併申報。行政院在5日討論後,最後選擇乙案。

行政院發言人徐國勇轉述行政院選擇乙案的原因,這12字的內涵是「有濟無劫、合夏季特賣 理分配、全民分配」。

徐國勇說,這次營所稅多徵了654億元,稅額都是來自企業,政院將這部分盈餘挹注到綜所稅,民眾可從中受惠599億元。雖然綜所稅有兩百多萬戶未達課徵標準不必繳稅,但可以把營所稅所增加的利益,分配給全民。

徐國勇表示,在便當會的討論過程中,有立委提出教育、體育和文化扣除額,也有人建議提高薪資扣除額,經過討論,為了避免掛一漏萬,一致贊成乙案,決定依照財政部版本送交立法院審議;不過,最後的決定權仍在立院。

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